最近看到網(wǎng)上有消息說醫(yī)保個(gè)人賬戶每年的補(bǔ)貼金額會(huì)變少，甚至還有說當(dāng)年用不完的部分第二年作廢、也就是所謂的清零。這是真的嗎？

醫(yī)保改革確實(shí)正在進(jìn)行，2021年4月國務(wù)院辦公廳發(fā)布了一則指導(dǎo)意見，標(biāo)題為《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)門診共濟(jì)保障機(jī)制的指導(dǎo)意見》。

文件中確實(shí)提到了每年劃入醫(yī)保個(gè)人賬戶的資金將發(fā)生變化，這可能是傳出以上消息的原因。

先來講講醫(yī)保個(gè)人賬戶里的資金性質(zhì)。

對(duì)于參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的人來說每月需要繳納醫(yī)保費(fèi)用，繳費(fèi)分成兩部分，一是職工個(gè)人承擔(dān)部分、二是企業(yè)為職工承擔(dān)的部分。

職工個(gè)人承擔(dān)的部分為繳費(fèi)基數(shù)的2%，直接從稅前工資中扣除；企業(yè)為職工承擔(dān)的部分為繳費(fèi)基數(shù)的10.5%（上海為10.5%，各地均有不同但差別不大）。

比如某位職工2021年的社保繳費(fèi)基數(shù)為8000元，那么個(gè)人工資扣除8000*2%=160元繳費(fèi)；企業(yè)再拿出8000*10.5%=840元繳費(fèi)。

一年下來，個(gè)人工資扣除了1920元繳費(fèi)，企業(yè)再替這位職工繳費(fèi)10080元。

那么醫(yī)保個(gè)人賬戶能夠打入多少資金呢？

按照此前的規(guī)定，個(gè)人繳費(fèi)的全部金額劃入醫(yī)保個(gè)人賬戶；單位繳費(fèi)部分根據(jù)不同地區(qū)、不同年齡有所區(qū)別，比如上海的政策如下。

假設(shè)該職工為40周歲，那么醫(yī)?？ɡ锏娜胭~金額=1920+420=2340元。

這部分錢能夠在職工就診、配藥時(shí)抵消醫(yī)保目錄范圍內(nèi)的費(fèi)用，如果當(dāng)年沒有用完還有余額的話在第二年將進(jìn)入歷年累計(jì)賬戶余額。

從醫(yī)?？磕甑娜胭~金額是如何計(jì)算出來的過程中其實(shí)就能看出這部分資金的性質(zhì)屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

個(gè)人繳費(fèi)部分沒有任何懸念，就是從職工每月的稅前工資里扣除下來的；

企業(yè)繳費(fèi)的30%部分本質(zhì)上也是職工的個(gè)人工資，這是因?yàn)槠髽I(yè)之所以需要繳納醫(yī)保是建立在職工為企業(yè)付出了勞動(dòng)的前提下，也就是這個(gè)錢是職工勞動(dòng)報(bào)酬的對(duì)價(jià)之一，只是沒有直接支付給職工而已。

理解了這點(diǎn)后大家應(yīng)該就能對(duì)醫(yī)?？▊€(gè)人賬戶用不完將清零的講法有一個(gè)清晰的判斷了，根本不可能！

哪有把屬于職工的個(gè)人財(cái)產(chǎn)清零的道理，這就和在銀行存了一年定期存款，到期后沒有及時(shí)取走，銀行不可能對(duì)你說，“不好意思，你的存款清零了”一樣。

那么未來醫(yī)?？▊€(gè)人賬戶入賬金額會(huì)少嗎？

這個(gè)倒是真的，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)門診共濟(jì)保障機(jī)制的指導(dǎo)意見》在全國正式全面落地后個(gè)人醫(yī)?？ㄈ胭~金額會(huì)比原來的少。

《指導(dǎo)意見》中提出了每年打入個(gè)人醫(yī)保卡賬戶的金額只是個(gè)人繳費(fèi)部分，全部的企業(yè)繳費(fèi)部分均進(jìn)入醫(yī)保統(tǒng)籌賬戶，上文提到過目前的政策是有30%進(jìn)個(gè)人賬戶的。

還是以該職工為例，8000元繳費(fèi)基數(shù)個(gè)人每月繳費(fèi)金額為160元，一年為1920元，進(jìn)入醫(yī)保賬戶的金額就只是這1920元了，確實(shí)比改革前的2340元少了一些。

醫(yī)保卡個(gè)人賬戶金額少了并不一定是壞事

有的朋友不明白了，每年進(jìn)入自己醫(yī)?？ɡ锏腻X比以前少了怎么還不是壞事呢？

對(duì)于健康狀況比較一般的人來說還真的不是壞事，這是因?yàn)榻y(tǒng)籌賬戶的報(bào)銷范圍大大增加了。

對(duì)于絕大部分地區(qū)來說醫(yī)保卡個(gè)人賬戶里的錢用完后就得全部自費(fèi)了，統(tǒng)籌賬戶只是針對(duì)住院等嚴(yán)重疾病的醫(yī)療支出才能報(bào)銷，普通疾病甚至大部分慢性疾病的診療和用藥均不在報(bào)銷范圍內(nèi)。

這就導(dǎo)致年紀(jì)大、身體狀況差的人個(gè)人賬戶里的錢根本不夠用，每年的醫(yī)療支出壓力很大。

改革后，統(tǒng)籌賬戶也能用來報(bào)銷普通疾?。ǚ亲≡褐委煟┑脑\療和用藥支出了，且最低報(bào)銷比例為50%。

醫(yī)保是基礎(chǔ)社保，要做到讓覆蓋面更廣些，使得最需要醫(yī)療補(bǔ)助的人能夠盡量獲得更多的資源。在資金有限的情況下更好地發(fā)揮統(tǒng)籌賬戶的作用是非常有意義的。

以常年患有高血壓的人為例，每年花在藥物上的費(fèi)用及定期診斷費(fèi)用無法避免，原本個(gè)人賬戶資金使用完后需要全自費(fèi)導(dǎo)致醫(yī)療支出壓力較大。未來如果能夠用統(tǒng)籌賬戶報(bào)銷至少50%的支出則會(huì)減輕不少經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

對(duì)于暫時(shí)不需要用到統(tǒng)籌賬戶的人來說其實(shí)也不虧，所有人都會(huì)慢慢變老、體質(zhì)相比于年輕時(shí)越來越差，到那時(shí)一樣能夠受益統(tǒng)籌賬戶報(bào)銷范圍的拓寬。